Praktische Rechner und Erklaerungen zu Lohnsteuer, Einkommensteuer, Sozialversicherung und mehr. Verstaendlich fuer Arbeitnehmer und Selbstaendige.
Die begünstigte Besteuerung der Sonderzahlungen ist ein großer Vorteil des österreichischen Systems. Berechnung und Details.
Von Verkehrsabsetzbetrag bis Familienbonus Plus: Vollständige Liste aller Absetzbeträge und wie Sie sie nutzen.
Die österreichische Lohnsteuer wird in Tarifstufen berechnet. Aktuelle Steuersätze, Berechnungsbeispiele und Tipps zur Optimierung.
Auch wer keine Lohnsteuer zahlt, kann Geld vom Finanzamt zurückbekommen. Die Negativsteuer und der SV-Rückerstattung erklärt.
Der Sachbezug für ein Firmenauto beträgt bis zu 2% der Anschaffungskosten. Berechnung nach CO2-Emissionen.
Diese Zulagen bleiben steuerfrei: Essenszuschuss, Zukunftsvorsorge, Mitarbeiterrabatt, Öffi-Ticket und mehr.
Zweiter Job, freier Dienstvertrag oder Werkvertrag: Wie Nebeneinkünfte in Österreich besteuert werden.
Die Einkommensteuer-Tarifstufen in Österreich auf einen Blick: von 0% bis 55% — mit Vergleich zu Deutschland und Berechnung der effektiven Steuerbelastung.
Von Krankheitskosten bis Behinderung: Wie außergewöhnliche Belastungen steuerlich geltend gemacht werden.
Seit 2022 fallen auf Krypto-Gewinne 27,5% KESt an. Die neue Regelung für Bitcoin, Ethereum und andere Coins.
So füllen Sie Ihre Einkommensteuererklärung korrekt aus: Fristen, Formulare, Absetzbeträge und die wichtigsten Tipps für FinanzOnline.
Die KESt von 27,5% auf Kapitalerträge in Österreich: Was besteuert wird und wann eine Veranlagung günstiger ist.
Welche Sonderausgaben Sie 2026 noch absetzen können: Kirchenbeitrag, Spenden, Pensionsversicherung.
Welche berufsbedingten Ausgaben Sie bei der Arbeitnehmerveranlagung geltend machen können.
Alles Wichtige zu Steuerliche Förderungen für Unternehmen in Österreich in Österreich: Steuerliche Regelungen, Absetzbeträge und praktische Tipps für die Steuererklärung 2026.
Alles Wichtige zu Umsatzsteuer für Kleinunternehmer 2026 in Österreich: Steuerliche Regelungen, Absetzbeträge und praktische Tipps für die Steuererklärung 2026.
Von Bürokosten bis Geschäftsessen: Welche Ausgaben Selbstständige steuerlich geltend machen können.
Als Selbstständiger müssen Sie Einkommensteuervorauszahlungen leisten. Berechnung, Fristen und Steueroptimierung.
Die einfache Buchführung für Kleinunternehmer und Freiberufler: So führen Sie die E/A-Rechnung korrekt.
So werden GmbH-Gewinne besteuert: Körperschaftsteuer, Kapitalertragsteuer auf Ausschüttungen und der effektive Gesamtsteuersatz.
Die Pflichtmitgliedschaft in der Wirtschaftskammer und die damit verbundenen Umlagen: Grundumlage und Kammerumlage.
Unter € 35.000 Umsatz von der Umsatzsteuer befreit: Die Kleinunternehmerregelung im Detail.
Ab € 15.000 Umsatz und € 7.500 Barumsatz: Die Registrierkassenpflicht und das System der Belegerteilungspflicht.
Freiberufler genießen steuerliche Sonderstellungen: keine Gewerbeberechtigung, vereinfachte Buchführung, bestimmte Befreiungen.
Die Absetzung für Abnutzung (AfA) ermöglicht Vermietern, den Wertverlust der Immobilie steuerlich geltend zu machen.
Beim Kauf einer Immobilie fällt Grunderwerbsteuer an. Aktuelle Sätze, Bemessungsgrundlage und Sonderfälle bei Schenkung und Erbschaft.
Beim Verkauf einer Immobilie fällt seit 2012 die ImmoESt von 30% an. Berechnung, Ausnahmen und Herstellerbefreiung.
Wie Mieteinnahmen in Österreich besteuert werden: Einkommensteuerpflicht, Werbungskosten und AfA.
Wie Vermieter ihre Einkünfte in der Steuererklärung angeben: von der Miete über AfA bis zu Instandhaltungskosten.
Kurzzeitvermietung über Airbnb: Einkommensteuer, Umsatzsteuer, Ortstaxe und Meldepflichten.
Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung im österreichischen Steuerrecht: Einnahmen, Werbungskosten und Liebhabereiprüfung.
Mit diesen Tipps holen Sie bei der Arbeitnehmerveranlagung das Maximum heraus.
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Heizkosten, Photovoltaik-Förderung und energetische Sanierung: Welche steuerlichen Vorteile es bei Energiekosten gibt.
Bis zu € 300 Homeoffice-Pauschale pro Jahr: Voraussetzungen, Berechnung und Ergonomie-Pauschale.
Durchschnittlich bekommen Arbeitnehmer € 987 zurück. So maximieren Sie Ihre Rückerstattung.
So holen Sie sich Geld vom Finanzamt zurück: Schritt-für-Schritt Anleitung für den Steuerausgleich über FinanzOnline.
Auch als Student können Sie Steuern zurückbekommen. Geringfügigkeitsgrenze, Freibeträge und Zuverdienstgrenzen.
Die Tarifstufen gelten nach Paragraf 33 EStG 1988 inklusive der Steuerreform 2023/2024 und jaehrlichen kalter-Progression-Anpassung. Fuer 2026 (ca. 4 Prozent Anpassung gegenueber 2025): Einkommen bis 13.308 Euro sind steuerfrei (0 Prozent). Bis 21.617 Euro: 20 Prozent Grenzsteuersatz. Bis 35.836 Euro: 30 Prozent. Bis 69.166 Euro: 40 Prozent. Bis 103.072 Euro: 48 Prozent. Bis 1 Million Euro: 50 Prozent. Ueber 1 Million Euro: 55 Prozent (befristeter Zuschlag bis 2026). Fuer Selbststaendige gibt es keinen Pauschalabzug, wohl aber den Gewinnfreibetrag von 15 Prozent bis 33.000 Euro und zusaetzlich 13 Prozent auf den uebersteigenden Teil bis 178.000 Euro mit Investitionsverpflichtung.
Die kalte Progression beschreibt die schleichende Steuererhoehung durch inflationsbedingte Einkommenszuwaechse, die in hoehere Tarifstufen rutschen. Oesterreich hat mit dem Teuerungs-Entlastungspaket 2022 die automatische Anpassung der Tarifstufen eingefuehrt (Paragraf 33 Abs. 1a EStG). Zwei Drittel der Inflation werden automatisch ausgeglichen (Verschiebung der Tarifgrenzen), ein Drittel bleibt der Bundesregierung vorbehalten fuer gezielte Entlastungen. Die Anpassung erfolgt jaehrlich auf Basis der Inflation von Juli bis Juni. Fuer 2026 wurde die Anpassung im November 2025 beschlossen und betraegt rund 4 Prozent. Zusaetzlich werden Absetzbetraege und Familienleistungen valorisiert.
Zu den wichtigsten Absetzbetraegen (direkt abgezogen von der berechneten Steuer) zaehlen: Verkehrsabsetzbetrag 487 Euro jaehrlich fuer Arbeitnehmer, erhoehter Verkehrsabsetzbetrag fuer Pendler bis 798 Euro, Pendlereuro je Kilometer, Familienbonus Plus 2.000 Euro pro Kind und Jahr (bis 18, 700 Euro fuer volljaehrige Kinder mit Beihilfe), Alleinerzieherabsetzbetrag 572 Euro zuzueglich 202 Euro pro weiterem Kind, Alleinverdienerabsetzbetrag 572 Euro bei Einkommen des Partners unter 6.937 Euro, Unterhaltsabsetzbetrag 36 Euro bis 58 Euro monatlich, Pensionistenabsetzbetrag bis 964 Euro. Ausserdem Sozialversicherungs-Rueckerstattung (Negativsteuer) bis 880 Euro bei niedrigem Einkommen.
Werbungskosten sind Aufwendungen zur Erzielung des Einkommens, absetzbar im Rahmen der Arbeitnehmerveranlagung. Dazu gehoeren: Arbeitsmittel (Computer, Fachliteratur, Arbeitskleidung), Fortbildungskosten, doppelte Haushaltsfuehrung bei berufsbedingtem Zweitwohnsitz, Familienheimfahrten, Home-Office-Pauschale (bis 300 Euro jaehrlich bei mindestens 100 Tagen Home-Office), Pendlerpauschale ab 20 km einfache Strecke. Sonderausgaben umfassen Topf-Sonderausgaben (Versicherungen, Wohnraumschaffung, abgeschafft 2016 ausser Uebergangsfaelle bis 2026), Kirchenbeitrag bis 400 Euro, Spenden an begunstigte Einrichtungen bis 10 Prozent des Gesamtbetrags der Einkuenfte, Steuerberatungskosten, Nachkauf von Schul- und Studienzeiten in der Pensionsversicherung.
Die Arbeitnehmerveranlagung (ehemals Jahresausgleich) ist fuer viele Arbeitnehmer steuerlich vorteilhaft, aber nicht immer verpflichtend. Pflichtveranlagung besteht bei: gleichzeitigen mehreren lohnsteuerpflichtigen Einkuenften, nichtselbststaendigen Einkuenften ueber 730 Euro bei gleichzeitigem Pflichtveranlagungsgrund, Krankengeldbezug, Bezug einer Witwen-/Witwerpension mit gleichzeitigem Erwerbseinkommen. Freiwillige Antragsveranlagung lohnt sich, wenn Werbungskosten, Sonderausgaben oder aussergewoehnliche Belastungen vorliegen, oder bei schwankenden Einkommen waehrend des Jahres. Frist: Pflichtveranlagung bis 30. April des Folgejahres (elektronisch ueber FinanzOnline bis 30. Juni), freiwillige Antragsveranlagung bis zu fuenf Jahre rueckwirkend. Durchschnittliche Rueckerstattung laut BMF: rund 370 Euro.